一、单位情况

（一）基本情况

湖光幼儿园成立于2008年，是隶属于平顶山市教育局的二级机构。我单位编制批复人数为39人，截止2015年，我单位共有正式职工55人，且均为人事局在编在册的正式职工，故我单位超编16人。2015年与上年相比无变动。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2015年湖光幼儿园部门预算为351.66万元，其中个人经费138.97万元，职工医疗保险金9.48万元，住房公积金16.68万元，失业保险金2.78万元，公用经费11.7万元，职工福利费1.08万元，工会经费0.87万元。非税收入预算为170万元。与上年相比，其中个人经费上升了17.24万元，但是非税收入比上年减少了30万元。

（二）收入支出执行情况

2015年执行的总收入为4453601.39元，包括：预算内基本支出收入4169986.26元。财政对失业保险基金的补助为22003.62元；事业单位医疗为94847.2元；住房公积金收入为166764.31元。年初预算总计为3516600元，预算执行率为1.27。

2014年总收入为4243087.81元。预算内基本支出收入3538620.18元；政府性基金收入46万元。财政对失业保险基金的补助为24346.76元；事业单位医疗为74040.29元；住房公积金收入为146080.58元。

经过对比分析发现，2015年取消了政府性基金科目，所有都纳入了基本支出收入，因此2015年比2014年的基本支出收入多631366.08元，事业保险基金的补助2015年比上年减少2343.14元，事业单位医疗比上年增加20806.91元，住房公积金比上年增加20683.73元。总体增加210513.58元。

2．收入支出结构分析

2015各项收入在总收入中的比重分别为：预算内基本支出收入占94%。财政对失业保险基金的补助占0.5%；事业单位医疗为2%；住房公积金收入为3.5%

2015年各项支出为4637470.74元包括：工资福利支出2558872.9元，占55%。事业单位医疗费为94847.2元，占2%。办公费547569.1元，占11.81%。印刷费14700元，占1.27%。水费18897.7元，占0.41%。电费47149.68元，占1.02%。邮电费825.6元，占0.02%。差旅费43786元，占0.94%。保安费54000元，占1.16%。修护维护费512082元占11%。培训费79100元，占1.7%。招待费1819元，占0.04%。劳务费393230.8元8.48%。工会经费3463.76元，占0.07%。公车运行费用43574.55元占0.94%。对个人和家庭的补助191922.65元，占4.14%。

其他资本性支出包括：办公设备购置111477元，占2.4%，房屋建筑物构建15000元，占0.32%。

经过分析发现，人员支出比为59%，人均基本支出为73143元。公用支出比为41%。

3．重点经济分类支出执行情况

三公经费2014年公务车运行费为4.7万元，公务接待费为0.8万元。2015年公务车运行费为4.36万元，减少了0.34万元，减少7.23%，公务接待费2014年为0.18万元，减少了0.62万元，减少77.5%。

（三）年末结转和结余情况

预算内基本支出结余收入加上上年结余共计935944.03元。项目结余240200元。

三、资产负债情况分析

2015年资产负债表中，资产合计为10630707.06元，包括流动资产944785.31元，银行存款10000元，财政应返还额度934785.31元，固定资产9685921.75元。其中固定资产比上年增加115029元。净资产合计10630143.43元，包括财政补助结转935944.03元。负债总计563.63元，与上年比较多，这是因为本年部分教师的工资超过3500元，扣缴了个人所得税，但是暂时尚未上缴。

（二）资产负债对比分析

经过分析，资产负债率为0.005%，负债为个人所得税尚未上缴数，下一步，我单位将尽快联系税务局，上缴此款项。

湖光幼儿园

2016年1月13日